

Economics and Business
Quarterly Reviews
ISSN 2775-9237 (Online)







Published: 29 January 2020
Analysis of Capital Adequacy Ratio, Prime Lending Rate, and Third-Party Funds on Profitability of Commercial Banks in Indonesia, With Liquidity as Intervening Variable
Purwani Pujiati, Zainul Kisman, Aam Bastaman
Universitas Trilogi, Indonesia

Download Full-Text Pdf

10.31014/aior.1992.03.01.187
Pages: 172-188
Keywords: Capital Adequacy Ratio, Prime Lending Rate, The Third Party Funds, Loan to Deposit Ratio, and Return on Assets
Abstract
This study aims to determine the effect of Capital Adequacy Ratio, Prime Lending Rate, and Third-Party Funds on Profitability of Commercial Bank with Liquidity as an intervening variable. The sample of this research is the banks of the BUKU IV category listed in Bank of Indonesia and its financial statements published by the Indonesia Financial Services Authority (OJK) period 2009-2018, using a cluster sampling method. There are 5 banks of the BUKU IV category as the samples. Hypothesis testing using path analysis technique. The results of this research show that Capital has a positive and significant effect on Liquidity, Third-Party Funds (bank deposits) and Prime Lending Rate has a negative and significant efect on Liquidity. Thus Third-Party Funds has a positive effect on Profitability, then Capital and Liquidity have a negative effect on Profitability, meanwhile, Prime Lending Rate does not affect Profitability. The implication of this research that the liquidity policy is a determining variable acting as an important intermediary for linking Capital Policy, interest rates, and Third-Party Funds in order to increase bank profits.
References
- Aji, T. W., Susyanti, J., & Slamet, A. R. (2017). Pengaruh Suku Bunga Kredit, Risiko Kredit dan Kecukupan Modal terhadap Profitabilitas. e – Jurnal Riset Manajemen Prodi Manajemen, Fakultas Ekonomi Unisma, website : www.fe.unisma.ac.id (email : e.jrm.feunisma@gmail.com).
- Anggreni, M. R., & Suardhika, I. S. (2014). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Kecukupan Modal, Risiko Kredit dan Suku Bunga Kredit pada. ISSN: 2302-8556 E-Jurnal Akuntansi Universitas Udayana. 9.1, 27-38 .
- Aryaningsih, N. (2008). Pengaruh suku bunga, inflasi, dan jumlah penghasilan terhadap permintaan kredit di PT. BPD Cabang Pembantu Kediri. Lembaga Penelitian Undiksha : Jurnal penelitian dan pengembangan sains dan humaniora.
- Baihaqi, B. (2017, Nopember 23). Tingkat Profitabilitas Perbankan Terus Menurun. Retrieved from Harian Ekonomi Neraca: http://www.neraca.co.id/article/93427/tingkat-profitabilitas-perbankan-terus-menurun
- Bank Indonesia, D. (2011). Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum. Surat Edaran Bank Indonesia (SE BI) No.13/ 24 /DPNP. Jakarta, Indonesia: Bank Indonesia.
- Bank, I. (2013, Januari 15). Transparansi Informasi Suku Bunga Dasar Kredit. Surat Edaran Bank Indonesia (SEBI) no. 14/1/DPNP. Jakarta, Jakarta, Indonesia: Bank Indonesia.
- Boediono. (2014). Seri Sinopsis Pengantar Ilmu Ekonomi no. 5 Ekonomi Makro. Yogyakarta: BPFE.
- Brigham, & Houston. (2010). Dasar-dasar Manajemen Keuangan, Buku I, Edisi II. Jakarta: Salemba Empat.
- Budiawan. (2008). Analisis Faktor - Faktor yang Mempengaruhi Penyaluran Kredit pada Bank Perkreditan Rakyat (Studi Kasus pada BPR di Wilayah Kerja BI Banjarmasin). Tesis Program Studi Magister Manajemen Universitas Diponegoro Semarang.
- Christiano, M., Parengkuan, T., & Saerang, I. (2014). Analisis Terhadap Rasio-rasio Keuangan untuk mengukur Profitabilitas pada Bank-bank Swasta yang Go Public. Jurnal EMBA Vol.2 No.4 Desember, 817-830.
- Darmawi, H. (2011). Manajemen Perbankan. Jakarta: Bumi Aksara.
- Dendawijaya, L. (2009). Manajemen Perbankan. Jakarta: Ghalia Indonesia.
- Dewi, L. E., Herawati, N. T., & Sulindawati, E. L. (2015). Analisis Pengaruh NIM, BOPO, LDR, DAN NPL terhadap Profitabilitas (Studi Kasus Pada Bank Umum Swasta Nasional Yang Terdaftar Pada Bursa Efek Indonesia Periode 2009-2013 ). e-Journal S1 Ak. Universitas Pendidikan Ganesha Jurusan Akuntansi Program S1 (Volume: 3 No. 1).
- Fahruna, H. (2018). Fkator-faktor yang Pengerahui Penyaluran Kredit pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa di Indonesia. Jurnal Ekonomi Daerah (JEDA) Vol 8, No 1 (2020) .
- Ferdinand, A. (2014). Metode Penelitian Manajemen. Semarang: BP Universitas Diponegoro.
- Ghozali, I. (2013). Aplikasi AnalisisMultivariate dengan Program IBM SPSS 21Update PLS Regresi. Semarang: Badan Penerbit Universitas Diponegoro.
- Gubernur Bank Indonesia. (2012). Tentang Kegiatan Usaha dan Jaringan Kantor Berdasarkan MOdal Inti Bank. Peraturan Bank Indonesia Nomor 14/26/PBI/2012.
- Gudono. (2012). Analisis Data Multivariate. Edisi 2. Yogyakarta: BPFE.
- Hamidah, Goldan, S. M., & Mardiyati, U. (2014). Analisis Pengaruh LDR, NPL dan Operational Efficiency Ratioterhadap Return On Assets pada Bank Devisa di Indonesia periode 2010-2012. Jurnal Riset Manajemen Sains Indonesia (JRMSI) | Vol. 5, No. 1.
- Harjito, A., & Martono. (2010). Manajemen Keuangan. Yogyakarta: Ekonosia.
- Haryoso, P., & Kusdiasmo, B. (2016). Capital Adequacy Ratio (CAR) dan Dana Pihak Ketiga (DPK) terhadap Return On Asset (ROA) dengan Penyaluran Kredit sebagai Variabel Intervening. Advance Vol.4 No.1 Edisi Maret 2016, ISSN 2337 - 5221.
- Hasanudin, & Prihatiningsih, M. (2010). Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga Tingkat Suku Bunga kredit Non Performing Loan (NPL) dan Tingkat Inflasi terhadap penyaluran Kredit Bank Perkreditan Rakyat (BPR) di Jawa Tengah. Politektik Negeri Semarang, 5(1), 25-31.
- Hersugondo, & Tamtomo, H. S. (2012). Pengaruh CAR, NPL, DPK, dan ROA terhadap LDR Perbankan Indonesia. Dharma Ekonomi. Vol.XIX, No.36, Oktober.
- Idroes, F. (2008). Manajemen Resiko Perbankan. Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada.
- Ismail. (2013). Manajemen Perbankan. Edisi Pertama. Jakarta: Kencana.
- Judisseno, R. K. (2002). Sistem Moneter Dan Perbankan Di Indonesia. Jakarta: PT Gramedia Pustaka Utama.
- Kasmir. (2014). Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya, Edisi Revisi. Jakarta: Raja Grafindo Persada.
- Kieso, D. E., Jerry, J. W., & Terry, D. (2007). Akuntansi Intermediete, Terjemahan Emil Salim, Jilid 1, Edisi Kesepuluh. Jakarta: Erlangga.
- Kontan, H., & Adi, T. (2019, Maret 28). Struktur dan kinerja perbankan Indonesia. Retrieved from Kontan.co.id: https://analisis.kontan.co.id/news/struktur-dan-kinerja-perbankan-indonesia
- Kuncoro, M., & Suhardjono. (2011). Manajemen Perbankan. Yogyakarta: BPFE.
- Lokollo, N. G. (2018). Pengaruh Dana Pihak Ketiga (Dpk), Dan Non Performing Loan (Npl) Terhadap Loan To Deposit Ratio (Ldr) Dan Dampaknya Pada Profitabilitas (Studi Pada Bank Pertanian Di Asia Tenggara Dan Asia Timur). Masters thesis, Universitas Pamulang, http://eprints.unpam.ac.id/id/eprint/7254.
- Mishkin, F. S. (2008). Ekonomi Uang, Perbankan, dan Pasar Keuangan, Edisi 8. Jakarta: Salemba Empa.
- Munawir. (2007). Analisis Laporan Keuangan. Yogyakarta: Liberty.
- Munawir, S. (2010). Analisa Laporan Keuangan. Yogyakarta: Liberty.
- Nandadipa, S. (2010). Analisis Pengaruh CAR, NPL, Inflasi, Pertumbuhan DPK,. Skripsi.
- Novianto, A. (2011). Analisis Pengaruh Nilai Tukar (Kurs) Dolar Amerika/Rupiah (Us$/Rp), Tingkat Suku Bunga SBI, Inflasi, dan Jumlah Uang Beredar (M2) terhadap Indeks Harga Saham Gabungan (IHSG) di Bursa Efek Indonesia (BEI) periode 1999.1–2010.6. Undergraduate thesis.
- Nugraha, R. E. (2014). Analisis Pengaruh CAR, NPL, BOPO, ROA, dan NIM terhadap LDR(Studi Empiris Pada Perbankan Syariah Di Indonesia Per